小企业节税与现金流管理：让利润更聪明地留在你口袋里
- Maple Tax
- 10月20日
- 讀畢需時 2 分鐘
我们接触过很多小企业主，他们都有一个共同的困惑：
“账上收入不少，但年底一算，税一交完，钱就没了。”
其实，这不是你不会赚钱，而是没有提前规划税务与现金流。在加拿大，小企业若能懂一点节税逻辑和现金流技巧，往往能多留住10–20%的利润。
一、节税的第一步：区分“收入”和“费用”
在税务上，并不是赚得越多就交得越多。关键在于你如何合理规划“费用”。很多初创企业忽略了以下可抵扣项目：
家庭办公比例（房租、水电、网费）；
与业务相关的交通与车辆支出；
广告推广、网站建设、会计与顾问费用；
设备与电脑的折旧（CCA）；
商业保险与专业培训费用。
小提示：只要支出与业务直接相关、能提供凭证，就可以部分或全额抵扣。这就是“聪明地报税”，而不是“少交税”。
二、现金流的核心：让钱流动，而不是卡住
我们常说，利润是纸上的，现金流才是企业的呼吸。很多企业账上有利润，但因为应收款太多、税款没预留、或过度投资，最后出现“资金荒”。
一个简单的现金流管理公式：
收入 – 预留税金 – 固定支出 = 可支配现金流
建议每月固定拨出一定比例（一般为收入的20–25%）作为税金储备。这样到了报税季，不会手忙脚乱，也不会影响日常运营。
三、节税≠逃税：关键是提前规划
有些业主误以为“节税”就是想方设法少报收入。其实这非常危险。CRA 的稽查系统越来越智能，一旦发现异常申报，轻则补税罚款，重则冻结账户。
真正的节税是：
通过注册公司实现个人与企业收入分开；
合理使用股息与工资分配（dividend/salary mix）；
善用 RRSP 与 TFSA 等免税工具；
长期规划家庭成员的报税结构。
这些策略的核心是：在合法的框架下，让你的钱流动得更有效率。
四、真实案例分享
我们有一位客户经营一家清洁服务公司，年收入约 $180,000。他最初以 Sole Proprietorship 报税，每年税后所剩无几。在我们协助下，改为公司结构后：
合理分配股息与工资；
通过家庭成员协助报税；
优化车辆与设备折旧；一年下来，净节省超过 $9,000 税额。
这就是节税规划的力量。
五、财务健康，从不慌开始
无论你是刚起步的创业者，还是已运营多年的小企业，学会管理现金流、提早规划税务，就是稳健经营的关键。
枫叶财税 Maple Tax Consulting协助您的企业主安心经营，聪明理财。
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